用脚投票带来了什么? ——Tiebout模型的文献评述
胡玉敏,踪家锋
【摘 要】Tiebout(1956)提出了著名的用脚投票的命题,开启了地方公共经济
学研究序幕,也成为城市经济学研究的一个重要参考系。从Tiebout模型的提
出、资本化问题、学校选择、社区的均质化、税收竞争等方面考察和评述了
Tiebout模型的发展。实证研究的基本结论为地方政府的财政支出不同程度地
资本化在当地住宅中;人们对高质量学校的需求,导600399股票 致学区住房价格升高;社
区均质化研究趋势是早先从专注于社区的均质化到现在的居住分割,从影响人
们迁移的税收—支出套餐演进到环境—就业机会套餐,从验证居住区分割到分
析这种分割的原因与影响。此外,还分析了Tiebout模型引致的税收竞争与政
府竞争理论的发展,这也是Tiebout模型研究的重要部分。
【期刊名称】石家庄经济学院学报
【年(卷),期】2014(000)002
【总页数】5
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【关键词】Tiebout模型;用脚投票;综述
一、 Tiebout模型的提出
1924年Tiebout出生于纽约的格林威治,1942年进入卫斯理大学,1950年完成
他的硕士学业,1954年获得博士学位。 1956年,他在美国的西北大学
(Northwest University)任教期间于《政治经济学杂志》上发表了那篇著名的
《一个关于地方支出的纯理论》,以其开创性的研究和大胆的论证,提出了用脚
投票可以解决公共物品的有效配置问题的命题,开启了地方公共经济学研究和
地方公共物品研究的序幕,是地方政府研究的一个里程碑,也成为城市经济学
研究的一个重要参考系[1]。Tiebout选择现在已经拓展到其他学科的研究中,
其本身就成为一个重要的研究领域。
Tiebout(1956)是回应Musgrave(1939)和 Samuelson(1954)对于公共物品配
置的,后者认为公共物品与私人物品不同,由于存在着搭便车等问题,不能利
用市场机制来解决最优配置问题。Tiebout(1956)提出消费者—投票者用脚投
票选择社区(每个社区都有一个税收与公共物品组合套餐),可以起到类似于市
场机制的作用。
Tiebout(1956)提出了7条假设:消费者—投票者自002505大康牧业由选择自己偏好的社区;
消费者—投票者对社区的收入支出拥有完全信息,社区数量足够多,没有就业
限制,每个消费者均靠利息收入生活,社区之间没外部性,每个社区在没有达
到最优规模前追求最优社区。有学者注意到只有在很严格的条件下,Tiebout
均衡才存在,而在社区数量相对少的时候,由于没有市场机制来协调个人的区
位决策,迁移均衡可能是无效率的。假如收入税作为提供地方公共物品的来源,
那么可能社区间没有均衡配置,因为没有人有激600401股吧励迁移到其他社区,而且只有在
是公共服务而不是公共物品才成立;社区数量与消费者类型相匹配(match);
利润最大化政府,均衡时利润为零;社区之间自由贸易的前提下均衡才存在
(Bewley,1981)。但是,理论假设对于科学研究是必要的,没有一个社会科学
的理论是完美的,Tiebout的用脚投票需要理论发展和实证检验。
本文从Tiebout模型的提出、税收—支出资本化问题、社区的均质化、学校选
择、税收竞争等方面考察和评述了Tiebout模型发展,为全面认识用脚投票的
效应提供了借鉴。
二、税收—支出的资本化
对Tiebout模型的经验研究最早开始于政府支出和税收的资本化问题。它的逻
辑是人们用脚投票选择一个社区,则导致该社区的财产需求增加,价格或价值
上升,而选择一个社区的实质是选择社区的税收—公共支出组合套餐,那么资
产价格的上升就必然受组合套餐作用的影响。早期的Oates(1969),King(1977),
Reinhard(1981),Dusansky(1981),Ihlanfelt和Jackson(1982),Lea(1982),
Goodman(1983)和Yinger等(1988)都研究了支出或财产税的资本化问题[2-
5]。最著名的研究是Oates(1969)开创的,他利用特征定价法(hedonic |酷影模式
regression)研究地方财产税收和地方财政支出对财产价值的影响,研究发现地
方财产税与财产价值有负的效应,而地方财政支出对财产价值有正的影响,收
入或支出资本化进入了财产价值中,学校较好和税率较低的社区住房价值更高。
King(1977)利用New Haven地区1967年—1969年1 892个观察样本研究
税收的资本化问题,他不是采运盛实业股吧用房屋的中位数价值而是采用房屋的销售价格来
作为评价目标,研究发现税收的资本化率为18%[3]。Rosen(1982)研究洛杉矶
地区1978年—1979年房屋价值变化,发现税收的资本化率为22%[6]。
Palmon和Smith(1998)研究Houston地区的税收资本化问题,他们的被解释
变量是对数化的房屋销售价格,而主要解释变量是城市公用地区的税率,研究
发现税收资本化率约为62%[7]。De 易方达增强回报bBartolome和Rosenthal(1999)研究
1985年—1989年美国的税收资本化问题,他们发现会有32%~42%的税收
会资本化到住房价格中[8]。但此类研究也存在改进的空间,Goldstein和
Pauly(1981)就指出大多数实证研究都忽略了选择进入社区的效应。
Hoyt和 Garen(2005)总结了此类资本化的研究,他们将资本化分成辖区内的
资本化与辖区之间的资本化。他们发现辖区内资本化率的变化很大,从没有资
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